根據審計廳反饋問題整改工作要求，杏宇委托中審華會計師事務所（以下簡稱事務所）對杏宇建校以來的固定資產（含廣西信息職業學院2022年12月31日之前購入的資產）進行全面清查，為切實做好資產清查工作🌝，結合杏宇實際情況，現將資產清查工作通知如下。
一🍃、資產清查工作目標
旨在通過此次對杏宇範圍內各部門固定資產的清查，全面摸清杏宇的固定資產存量、分布、結構狀況，真實☁️、客觀地反映杏宇固定資產現狀和管理中存在的問題❇️，實現對固定資產科學有效的掌控和調配，並界定和明確清楚財產責任人👩🏿💻，建立起以部門為主的固定資產長效管理機製🌀，杜絕財產、設施的重復采購及損毀丟失。
二🧖🏼、資產清查範圍
截止2022年12月31日杏宇平台🕴🏼、廣西信息職業技術學院入帳的固定資產。
三👳🏿♀️🤟🏿、資產清查工作小組
資產清查工作小組由事務所工作人員、杏宇平台各部門資產管理員、廣西信息職業技術學院各部門資產管理員（具體人員名單另行發放）組成🪑，國有資產管理處（以下簡稱國資處）負責清查工作的組織、協調工作。
四、資產清查工作內容
1．對杏宇內使用和管理的固定資產進行全面清理和造冊登記🏌🏽♂️。
2．在清查工作中發現存在固定資產流失🧒🏿、損失或被占用🥛、借用等問題🤘🏽，及時追回已流失或被占用、借用的固定資產。
3．對清查出來的固定資產進行分析核對匯總，建立真實、規範統一的固定資產賬目。
4．建立健全杏宇資產管理辦法。
五、 清查盤點工作步驟
1．部門自查階段（2023年3月10日—17日🧛🏿，時間一周）
各部門資產管理員根據國資處提供的《固定資產清查盤點表》(另行發放)組織本部門人員進行固定資產清查🐑。逐項核對並如實在自查數量欄填寫實盤數量🧑🏿🍳；盤虧的實物填寫0或無👍，不留空白；盤盈的填寫實物盤盈表。並在實物使用狀態欄填寫正常使用、閑置、毀損🕵🏿、報廢、封存、部分拆除、技術淘汰等信息。
各部門根據自查情況按要求填報《固定資產清查盤點表》及相關表格，並於3月20日前報國資處黎氏慧老師處。
2．會計師事務所核查階段（2023年3月20日—4月7日👨❤️💋👨，時間三周）
根據各部門上報的固定資產自查情況，會計師事務所與部門資產管理員對各部門資產進行實地復盤，在復查數量欄填寫復盤數量，並仔細核對固定名稱、結構或規格型號🙋🏼♀️、坐落位置或使用部門🩲、構建日期即投入使用日期、使用情況(正常使用、閑置、毀損🤽🏻♀️ℹ️、報廢☝🏼、封存🤵🏿♀️、部分拆除、技術淘汰等)🥁、變動情況等情況。
盤點過程要求部門資產管理員在場，清查盤點結束時，由盤點人和部門資產清查管理員在《固定資產清查盤點表》簽名或蓋章。
3．固定資產入賬匯總整理階段(4月10日—4月17日，時間一周)
事務所、國資處將本次固定資產清查的結果進行匯總，對盤點數據進行分析核對，填寫《固定資產清查匯總表》，對未貼標簽的固定資產統一編號後📐，進行標簽補貼標工作。
4．資產處置、賬務調整階段( 4月18日— 4月30日😷，時間二周)針對本次清查出來的待報廢、盤虧固定資產進行鑒定🍘👨🦼、提出處置申請。
5.由國資處將鑒定處置申請報杏宇黨委會、校長辦公會審批同意後進行處置。
6．根據處置結果對賬務帳以及固定資產管理系統進行調整🧎🏻➡️，做到賬實相符，賬賬相符。
7．國資處將處置結果報教育廳備案🤲🏽。
六、工作要求
本次清查工作涉及面廣、時間短、任務重和難度大，需要校屬各部門通力支持方能完成。因此，提出以下工作要求：
1.各部門要高度重視資產清查工作👦，部門主要負責人是本部門資產清查的第一責任人。
2.各部門資產管理員協助事務所🧍🏻♂️、國資處做好本部門實物資產的盤點工作🧔🏿♂️💁🏿♂️，確保按期按質按量完成清查工作任務🐄。
3.各部門對固定資產進行認真清查，做到全面、準確、如實反映存在問題，對清查出來的問題應當及時申報😗，不得瞞報虛報🐩，切實摸清“家底”🛌🏼。
4.各部門與固定資產清查工作小組密切配合🧜🏼，清查工作做到嚴謹求實，確保清查結果真實🎙、可靠。
附件：各部門資產清查時間安排表
國有資產管理處
2023年3月9日
